差旅費報銷是企業(yè)的財務人員在工作中經(jīng)常會遇到的，關于差旅費的報銷還是要遵循一定的原則的，下面跟著好會計軟件的小編一起來看一下吧！

差旅費是指員工出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。

差旅費報銷原則：

1、差旅費報銷費用一定要在預算的范圍之內(nèi)；

2、超過預算的差旅費不能夠報銷；

3、報銷差旅費的伙食標準、交通標準要按照實際的天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式,特殊情況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼.

4、必須要提供發(fā)票，實際發(fā)生額不夠標準時按照實際金額報銷，超過部分的只能按照標準額度報銷，多的部分不補償。

差旅費的賬務處理：

借方：管理費用

貸方：庫存現(xiàn)金

出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發(fā)生：
借方：其他應收款——職工

貸方：庫存現(xiàn)金

上面就是關于差旅費報銷原則的相關內(nèi)容的解答，各位財務朋友們一定要知道哦！一定要傳達給你的同事知道，這樣既能方便你的工作，又能制定規(guī)定。想要了解更多的內(nèi)容，可以關注好會計軟件！